Wie Unternehmen Risiken bei Subunternehmern erkennen

Von Oliver Peth, Inhaber der Detektei Detegere in Alzenau
Stand: 28. Oktober 2026

Ein günstiges Angebot. Ein schneller Baustart. Ein Ansprechpartner, der alles organisiert.

Für Auftraggeber klingt das zunächst unkompliziert. Doch passen auch die Firmenangaben, die vorgelegten Nachweise und die tatsächlichen Abläufe zusammen?

Die aktuelle Zollrazzia am Untermain bietet Anlass, genau darüber zu sprechen. Denn wer Subunternehmer prüfen lässt, schafft eine bessere Grundlage für seine geschäftlichen Entscheidungen. Und wer Widersprüche früh klärt, kann Risiken gezielter begrenzen.

Was über die Zollrazzia am Untermain bekannt ist

Nach einer Mitteilung des Hauptzollamts Schweinfurt durchsuchten am 27. Oktober 2026 rund 180 Einsatzkräfte insgesamt 17 Wohn- und Geschäftsräume in Bayern und Hessen. Der Schwerpunkt lag im Raum Aschaffenburg.

Das Verfahren der Staatsanwaltschaft Würzburg und der Finanzkontrolle Schwarzarbeit richtet sich gegen vier Unternehmer. Ihnen werden unter anderem die Nichtzahlung von Sozialversicherungsbeiträgen, das Einschleusen von Ausländern und Betrug zulasten der Sozialkasse des Gerüstbaus vorgeworfen. Außerdem besteht der Verdacht einer Arbeitnehmerüberlassung ohne die erforderliche Erlaubnis. Zur möglichen Schadenshöhe machten die Behörden zunächst keine Angaben.

Die Ermittlungen dauern an. Für die Beschuldigten gilt die Unschuldsvermutung.

Die folgenden Hinweise zur Prävention sind eine allgemeine fachliche Einordnung. Sie treffen keine Aussage darüber, was Auftraggeber im konkreten Verfahren wussten oder hätten erkennen können.

Warum Auftraggeber ihre Subunternehmer prüfen sollten

Wenn ein wichtiger Dienstleister ausfällt, kann das ein ganzes Projekt beeinträchtigen. Dann entstehen möglicherweise Verzögerungen, zusätzlicher Prüfaufwand und Kosten für Ersatzleistungen.

Daneben können in der Bauwirtschaft unter bestimmten Voraussetzungen Haftungsrisiken für Beiträge eines Nachunternehmens bestehen. Die BG BAU erläutert hierzu die Bedeutung qualifizierter Unbedenklichkeitsbescheinigungen und ihrer Echtheitsprüfung. Welche Haftung im Einzelfall greift, muss rechtlich geprüft werden.

Für Unternehmen ergibt sich daraus eine praktische Aufgabe: Sie sollten nachvollziehen können, wen sie beauftragen und wer die vereinbarte Leistung tatsächlich erbringt.

Eine Geschäftspartnerprüfung unterstützt dabei. Ihr Umfang sollte zum Auftrag, zum möglichen Schaden und zu den vorhandenen Hinweisen passen.

Welche Auffälligkeiten eine genauere Prüfung rechtfertigen

Aus kriminalistischer Sicht sind besonders die Stellen interessant, an denen Angaben voneinander abweichen. Zum Beispiel:

• Unklare Firmenidentität: Angebot, Vertrag und Rechnung nennen unterschiedliche Unternehmen.
• Wechselnde Verantwortliche: Ansprechpartner wechseln, aber ihre Zuständigkeit bleibt offen.
• Lückenhafte Nachweise: Unterlagen fehlen, sind abgelaufen oder lassen sich nicht unabhängig bestätigen.
• Undurchsichtige Auftragsketten: Weitere Firmen übernehmen Leistungen, ohne dass ihre Rolle erklärt wird.
• Unplausible Kapazitäten: Ein Anbieter verspricht umfangreiche Leistungen, kann Personal und Organisation jedoch kaum erläutern.
• Ungewöhnliche Zahlungswege: Zahlungen sollen auf ein Konto erfolgen, dessen Verbindung zum Vertragspartner ungeklärt ist.
• Druck bei Rückfragen: Sachliche Nachfragen werden wiederholt abgewehrt oder mit künstlicher Eile beantwortet.

Solche Auffälligkeiten sind Prüfhinweise. Ein Betrug ist damit noch nicht bewiesen.

Auch ein günstiges Angebot oder ein Geschäftsführerwechsel kann eine nachvollziehbare Erklärung haben. Deshalb müssen Informationen im Zusammenhang betrachtet werden. Ebenso gehören entlastende Erkenntnisse in die Bewertung.

Geschäftspartnerprüfung: Unterlagen und Wirklichkeit abgleichen

Eine professionelle Prüfung beginnt mit klaren Fragen: Existiert das Unternehmen? Wer darf es vertreten? Welche Leistungen bietet es an? Und welche Angaben lassen sich unabhängig bestätigen?

Dazu können Registerinformationen, Firmenhistorien, öffentlich zugängliche Quellen und überprüfbare Referenzen ausgewertet werden. Anschließend werden diese Erkenntnisse mit den Vertragsunterlagen und den bekannten Abläufen abgeglichen.

Bei Bescheinigungen zählen außerdem Aussteller, Gültigkeit und Echtheit. Die BG BAU empfiehlt, qualifizierte Unbedenklichkeitsbescheinigungen unmittelbar nach Erhalt zu verifizieren und den Prüfungsnachweis aufzubewahren. Ein abgelegtes PDF allein ersetzt diesen Abgleich nicht.

Auch der tatsächliche Personaleinsatz verdient Aufmerksamkeit. Für die Abgrenzung zwischen Werkvertrag und Arbeitnehmerüberlassung sind unter anderem die Eingliederung in die Arbeitsorganisation und die ausgeübten Weisungen relevant. Die Bundesagentur für Arbeit erläutert diese Kriterien in ihren fachlichen Weisungen. Die rechtliche Einordnung gehört in fachkundige Hände.

Wir ermitteln und dokumentieren die tatsächlichen Verhältnisse. Darauf kann die anschließende rechtliche Bewertung aufbauen.

Fiktives Fallbeispiel 1: Drei Firmennamen für einen Auftrag

Dieses Beispiel ist frei erfunden und steht in keinem Zusammenhang mit der Zollrazzia.

Ein Bauunternehmen möchte einen neuen Gerüstbaudienstleister beauftragen. Das Angebot stammt von Firma A. Den Vertrag schickt Firma B. Die Anzahlung soll an Firma C gehen.

Der Ansprechpartner erklärt, alle Unternehmen gehörten zusammen. Allerdings fehlen nachvollziehbare Unterlagen zu dieser Verbindung.

Eine strukturierte Prüfung würde zunächst die Firmen, ihre Vertreter und die behaupteten Geschäftsbeziehungen abgleichen. Anschließend könnten gezielte Nachweise angefordert werden.

Möglicherweise lässt sich die Konstruktion schlüssig erklären. Vielleicht bleiben aber wesentliche Fragen offen. In beiden Fällen erhält der Auftraggeber eine bessere Entscheidungsgrundlage, bevor er zahlt.

Fiktives Fallbeispiel 2: Der Vertrag passt nicht zum Baustellenalltag

Auch dieses Beispiel ist frei erfunden und beschreibt keinen bekannten Ermittlungsfall.

Ein Unternehmen beauftragt einen Dienstleister mit einem abgegrenzten Arbeitsergebnis. Auf der Baustelle organisiert jedoch überwiegend der Auftraggeber die eingesetzten Kräfte. Zudem bleibt unklar, wer aufseiten des Dienstleisters die Verantwortung trägt.

Hier sollten Vertragsunterlagen und tatsächliche Abläufe gemeinsam betrachtet werden. Wer verteilt Aufgaben? Wer plant den Einsatz? Und wer kontrolliert die Leistung?

Eine sachliche Dokumentation kann diese Fragen beantworten. Anschließend kann eine spezialisierte Kanzlei beurteilen, ob die vertragliche Gestaltung und ihre Durchführung rechtlich zusammenpassen.

Wie die Detektei Detegere Unternehmen unterstützt

Die Detektei Detegere in Alzenau unterstützt Unternehmen und Kanzleien bei Geschäftspartnerprüfungen, wirtschaftlichen Hintergrundrecherchen und der Aufklärung konkreter Verdachtsmomente.

Für Mandanten im Raum Aschaffenburg, Hanau und Frankfurt sowie darüber hinaus verbinden wir Recherche mit kriminalistischer Analyse. Je nach Auftrag kommen OSINT, also die Auswertung öffentlich zugänglicher Informationen, Registerrecherchen und ergänzende Vor-Ort-Ermittlungen infrage.

Dabei verfolgen wir einen klaren Ablauf:

1. Fragestellung festlegen: Wir klären, welche Angaben zweifelhaft sind und welche Entscheidung vorbereitet werden soll.
2. Vorhandene Informationen auswerten: Verträge, Angebote, Rechnungen und bereits bekannte Hinweise werden geordnet und abgeglichen.
3. Unabhängig verifizieren: Wir prüfen Firmenangaben, erkennbare Verbindungen und weitere relevante Tatsachen im zulässigen Rahmen.
4. Widersprüche untersuchen: Vertiefende Maßnahmen richten sich nach dem konkreten Sachverhalt sowie ihrer Erforderlichkeit und Verhältnismäßigkeit.
5. Ergebnisse dokumentieren: Bestätigte Tatsachen, unbestätigte Hinweise, Bewertungen und offene Fragen werden klar unterschieden.

Wenn sich Hinweise auf interne Beteiligung ergeben, können zusätzlich interne Ermittlungen sinnvoll sein. Dabei wird auch geprüft, ob Freigaben umgangen oder bekannte Auffälligkeiten übergangen wurden.

Weitere Informationen finden Sie zu unserer Lieferantenprüfung und Geschäftspartner-Due-Diligence sowie zu internen Ermittlungen.

Bei einem Verdacht zählen klare Zuständigkeiten

Wenn Angaben nicht zusammenpassen, sollten vorhandene Unterlagen und Kommunikationsverläufe geordnet gesichert werden. Gleichzeitig braucht es eine verantwortliche Stelle, die weitere Schritte koordiniert.

Dokumentieren Sie deshalb möglichst konkret, was aufgefallen ist, wann es festgestellt wurde und welche Quelle vorliegt. Vermutungen sollten als solche erkennbar bleiben.

So lässt sich gezielt entscheiden, welche zusätzliche Prüfung erforderlich ist. Bei rechtlich sensiblen Fragen stimmen wir die Sachverhaltsaufklärung mit der beauftragten Kanzlei ab.

FAQ: Subunternehmer prüfen und Verdachtsfälle aufklären

Wann ist eine Geschäftspartnerprüfung sinnvoll?

Besonders vor einem größeren Auftrag, einer erheblichen Anzahlung oder der Einbindung eines neuen Dienstleisters. Auch widersprüchliche Firmenangaben, ungeklärte Zahlungswege und nicht verifizierbare Nachweise können eine vertiefte Prüfung rechtfertigen.

Beweist ein ungewöhnlich niedriger Preis Schwarzarbeit?

Nein. Ein Preis allein erlaubt diese Schlussfolgerung nicht. Entscheidend ist, ob das Angebot plausibel erklärt werden kann und ob die weiteren Angaben stimmig sind. Eine Prüfung berücksichtigt deshalb mehrere Informationsquellen.

Reicht eine Unbedenklichkeitsbescheinigung aus?

Sie ist ein wichtiger Baustein. Allerdings müssen unter anderem Echtheit, Gültigkeit und der erfasste Bereich beachtet werden. Außerdem beantwortet eine einzelne Bescheinigung nicht jede Frage zur Firmenstruktur oder zur tatsächlichen Leistungserbringung.

Kann Detegere feststellen, ob Sozialversicherungsbeiträge bezahlt wurden?

Eine private Detektei hat keinen allgemeinen Zugriff auf geschützte Beitragskonten. Je nach Sachverhalt können rechtmäßig vorliegende Nachweise geprüft und Angaben mit entsprechender Berechtigung verifiziert werden. Behördliche Ermittlungsbefugnisse liegen bei den zuständigen Stellen.

Können die Ergebnisse für rechtliche Schritte genutzt werden?

Unsere Dokumentation soll eine nachvollziehbare Grundlage für die weitere Bewertung schaffen. Ob einzelne Erkenntnisse in einem Verfahren verwertbar sind, hängt von ihrer rechtmäßigen Gewinnung und den Umständen des Einzelfalls ab. Darüber entscheidet letztlich das zuständige Gericht.

Über den Autor

Oliver Peth ist Inhaber der Detektei Detegere in Alzenau. Seine kaufmännische Ausbildung als Industriekaufmann und seine kriminalistische Ausbildung bei der ZAD in Berlin prägen seinen Blick auf wirtschaftliche Sachverhalte. Zu den Tätigkeitsfeldern gehören Geschäftspartnerprüfungen, OSINT-Recherchen und die Aufklärung von Wirtschaftskriminalität.

Sie möchten einen Subunternehmer prüfen lassen?

Ob vor Vertragsabschluss oder bei konkreten Widersprüchen: Wir besprechen mit Ihnen, welche Fragen geklärt werden sollen und welcher Ermittlungsumfang dafür angemessen ist.

Detektei Detegere – Oliver Peth
Alzenau | Rhein-Main | bundesweite und internationale Ermittlungen
Telefon: +49 (0)6023 9 29 68 80
E-Mail: oliver.peth@kriminalistik.info
Vertraulich Kontakt aufnehmen

Quellen und Einordnung

1. Hauptzollamt Schweinfurt, Pressemitteilung vom 27.10.2026: Zoll und Staatsanwaltschaft bekämpfen Schwarzarbeit im Gerüstbau
2. BG BAU: Unbedenklichkeitsbescheinigung – Anforderungen und Echtheitsprüfung
3. Bundesagentur für Arbeit: Fachliche Weisungen zum Arbeitnehmerüberlassungsgesetz, insbesondere Abschnitt 1.3.1

Grundlage der Darstellung zum aktuellen Verfahren ist die genannte Behördenmitteilung. Die Präventionshinweise ersetzen keine Rechtsberatung im Einzelfall. Die beiden Fallbeispiele sind ausdrücklich fiktiv.

Bild: KI generiert